【フリーランス】リモートに強いエージェント5社
10万円給付金で始められる無料プログラミングスクール5つ(就職可能)
50,000円がもらえる!フリーランスエージェントの紹介キャンペーン

【確定申告】1万円のレシートの価値っていくら?計算方法を公開

フリーランスになる

確定申告の際、領収書やレシートを提出して経費にする節税方法があります。

その場合レシート一枚でいくらの節税、つまりいくらの価値があるのか計算方法を公開します。

 

経費の申請が節税になる仕組み

まず経費を申請するとなぜ節税になるか?なんですが、所得から経費を差し引くことができるからです。

所得税の納税額というのは下記のように計算されます。

所得金額=収入-必要経費
所得税額=(所得-各種所得控除)×税率
納税額=所得税額ー税額控除

 

つまりこの計算方法の中の必要経費と各種所得控除を上げることで納税額がさがるということがわかりますね。

必要経費は以下ですので、こちらの領収書やレシートを取って申告すれば所得金額が下がるため税金が下がり節税になるわけです。

・事務所経費:家賃、光熱費、通信費等
・消耗品費:文房具、コピー用紙、インク代、パソコン用品等
・什器備品:パソコン、周辺機器、ソフト代、自動車等
・旅費交通費:電車、バス代等
・交際費:接待費、会議費
ちなみに各種所得控除は下記などがあります。
・医療費控除
・雑損控除
・寄附金控除
・生命保険料控除
・配偶者控除
・地震保険料控除
・社会保険料控除
・小規模企業共済等掛金控除
・障害者控除
・寡婦控除
・勤労学生控除

いくらの節税になるか計算方法を公開

例えば1万円のレシートはいくらになるかを計算したいと思います。

いくらの節税になるかは上記の計算に当てはめるとわかりますが所得によって違うので課税所得別で計算します。また、住民税も所得によって変動しますので住民税も算出します。

年収100万

レシートなし
所得税 課税所得100万円×5%(税率)=5万円
住民税 課税所得100万円×10%(税率)=10万円

レシートあり
所得税 課税所得(100 – 1)万円×5%(税率)=4万9500円
住民税 課税所得(100 – 1)万円×10%(税率)=9万9000円

15万円 – 14万8500円=1500円

年収100万の場合、1万円の領収書は1500円の価値がありました。
これは最低税率の場合の計算になるので所得税が高いほど1万円のレシートの価値が高くなります。
では年収1000円万の場合を計算してみます。

年収1000万

税額:参考
https://venture-finance.jp/archives/3188

レシートなし

所得税 課税所得598万円 × 20% ー 控除額42.75万円 = 76.85万円
住民税 課税所得603万円 × 10% + 均等割5000円 - 調整控除2500円 = 60.55万円

レシートあり
所得税 課税所得597万円 × 20% ー 控除額42.75万円 = 76.65万円
住民税 課税所得602万円 × 10% + 均等割5000円 - 調整控除2500円 = 60.45万円

137万4000円 – 137万1000円=3000円

年収100万の場合、1万円の領収書は3000円の価値がありました。

まとめ:レシートは細目に保管しよう

経費を算出して節税対策をしっかりやることで、トータルの収入を増やすことができます。

たかが数千円のレシートでもちりも積もれば山となるという言葉通り、収入の差が生まれますのでレシートは細目に保管しましょう。

 

フリーランスエージェントの登録者数が多いランキング|当サイト調べ
ギークスジョブ
対応エリア・地域東京都・神奈川県・千葉県・埼玉県・愛知県・大阪府・福岡県
支払いサイト25日(月末締め翌月25日支払い)
手数料(マージン)非公開
最高単価150万円
平均単価71.8万円

ギークスジョブの特徴は以下です。

  • 業界実績15年以上、取引企業数3,000社、登録エンジニア数12,000名の実績
  • コンサルタント、営業、参画後のサポートと、3名によるサポート
  • 福利厚生サービスが充実してる
  • 総額最大160,000円の紹介キャンペーンがある
Midworks
対応エリア・地域東京・神奈川・埼玉・千葉
支払いサイト20日
手数料(マージン)10%~15%
平均年収238万円UP

Midworksの特徴は、以下です。

  • 福利厚生が半端ない
  • リモートや週3、4案件もあり
  • マージン率の公表

フリーランスとして働きながら充実した福利厚生も受けたい人はおすすめです。

レバテックフリーランス
対応エリア・地域東京・神奈川・埼玉・千葉・大阪・兵庫・京都・愛知・福岡
支払いサイト15日(月末締め翌月15日支払い)
手数料(マージン)非公開
最高単価125万円
平均単価65.6万円

レバテックはフリーランス仲間からも高評価な安心できる転職支援サービスです。
大きな特徴は何といっても大手エージェントとしての安定感にあります。
求人数は他社を圧倒しています。

  • 登録者数:107,000人※レバテックサービス登録者数(2019年3月)
  • 認知度:業界No.1※2017年4月 クロスマーケティング調べ
  • 年間提案数:103,953件
  • 月間新規案件数680件以上

自分は、単価上げの交渉をしていただき最終的に最初の提示額より15万上げてもらいました。
必須で登録すべきエージェントです。

エンジニアルート
対応エリア・地域東京・神奈川・埼玉・千葉
支払いサイト30日(月末締め翌月末日支払)
手数料(マージン)10%以下
最高単価180万円
平均単価/平均年収68.9万円/826.8万円

特徴は、

  • 最先端からレガシーな案件まで扱ってるため案件や年代の幅が広い
  • 直接のユーザーや大手企業も多いため、高単価が可能
  • 他社と比べて圧倒的にマージン率が低い

などの特徴があり、アットフォームな雰囲気なので業務委託が初めての人でも安心です。
人気急上昇中のエージェントです。

フリーランスになる 確定申告・税金・保険
フォローする
プロフィール
hoshi

フロントエンドのフリーランスとして週5フルリモートで働いてます。

営業

Webデザイナー(アルバイト)

Webデザイナー(正社員)

フロントエンドエンジニア(正社員)

フリーランスとして独立しました。

詳細なプロフィールはこちらを参照ください。

フリーランスエージェントとは28社と面談・取材してきました。

【完全版】フリーランスエージェント28社面談を受けた現役が比較・おすすめランキングを作った

このブログでは、自身の経験からフリーランスを目指す方や駆け出しエンジニアの方に向けてWebを仕事にする方法やトレンド情報をアウトプットしています。

・フリーランスエージェント紹介キャンペーン
・転職やプログラミングの悩み相談
・仕事の依頼

など、各種お問い合わせはこちらからお願いします。

フォローする
hoshilog

コメント

タイトルとURLをコピーしました